企業(yè)如果需要進(jìn)行境外投資需要準(zhǔn)備哪些資料?有哪些需要注意的呢?
企業(yè)如果需要進(jìn)行境外投資需要準(zhǔn)備哪些資料?有哪些需要注意的呢?
境外投資備案需要準(zhǔn)備的資料有：
發(fā)改部門所需要的材料：
1、核準(zhǔn)或備案申請(qǐng)表;
2、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告(企業(yè)可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行填寫);
3、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告附件：
(1)投資主體營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件;
(2)投資主體近一個(gè)年度的審計(jì)報(bào)告;
(3)公司董事會(huì)決議或相關(guān)的出資決議;
(4)項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告;
(5)投標(biāo)、并購或合資合作項(xiàng)目，提交中外方簽署的意向書或框架協(xié)議;
(6)非貨幣對(duì)外出資的，要提交評(píng)估報(bào)告。
(7)自有資金出境的，提供自由資金證明;
(8)涉及銀行融資的，提供銀行出具的含融資金額的意向書;
(9)投資決策人員簽署的境外投資真實(shí)性承諾書。
商務(wù)部門需要的材料：
1、境外投資備案表;
2、投資主體營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件;
3、公司董事會(huì)決議或股東會(huì)相關(guān)的出資決議;
4、境外企業(yè)章程或并購合同、協(xié)議;
5、投資主體近一個(gè)年度的審計(jì)報(bào)告;
6、境外并購項(xiàng)目應(yīng)提供被并購新財(cái)務(wù)報(bào)表及《境外并購事項(xiàng)前期報(bào)告表》;
7、前期工作情況說明(盡職調(diào)查、可研報(bào)告、資金來源說明、投資環(huán)境分析)
8、投資、并購或合資合作項(xiàng)目，提交中外方簽署的意向書或框架協(xié)議。
9、自有資金出境的，提供自有資金證明，比如：銀行存款證明;
10、涉及銀行融資的，提供銀行出具的含融資金額的意向書;
11、投資決策人員簽署的境外投資真實(shí)性承諾書，并提供對(duì)應(yīng)人員的身份證明復(fù)印件各一份。
境外投資備案的注意事項(xiàng)：
1.依據(jù)嚴(yán)格控制非理性對(duì)外投資的監(jiān)管趨勢，以下幾種情形申請(qǐng)企業(yè)境外投資備案比較有難度(a.投資到敏感和地區(qū)，如和我國未建交的，或戰(zhàn)亂。b.投資敏感行業(yè)，如武器制造，跨境水資源開發(fā)、新聞傳媒等。c.敏感行業(yè)目錄里的行業(yè)，包括房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部以及在境外設(shè)立無具體實(shí)業(yè)項(xiàng)目的股權(quán)投資基金或投資平臺(tái)。
2.另外，實(shí)際操作表明，以下情形也都比較難以備案成功(a.母小子大，如國內(nèi)投資主體市值幾千萬，要求對(duì)外投資上億，所以一定要根據(jù)公司的實(shí)際情況。b.快設(shè)快出，如新設(shè)立企業(yè)申請(qǐng)境外投資，一般都比并購要時(shí)間會(huì)快些。)
